中共营口市委党校2021年度决算

目    录

第一部分    中共营口市委党校概况

一、 主要职责

二、 中共营口市委党校决算单位构成

第二部分    2021年度中共营口市委党校决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2021年度中共营口市委党校决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分中共营口市委党校概况

一、主要职责

（一）承担各级党员干部、后备干部、公务员、党务干部、入党积极分子和新党员的培训；培训民主党派、无党派人士和统一战线其他方面代表人士以及统战工作干部；开展重大理论问题和现实问题的调查研究；承担市委、市政府决策咨询服务；培养马克思主义理论骨干；对下级党校进行业务指导等。

（二）组织实施重大理论宣讲活动；对全市基层党员干部群众进行经常性的理论和形势政策宣传教育；指导推进干部在职业余政治理论学习；培育和培训基层理论宣讲骨干、宣讲志愿者、宣讲员等。

（三）负责全市党员干部现代远程教育组织和管理工作；负 责研究和指导全市党员电化教育工作。

（四）承担市委、市政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

无纳入本部门2021年部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2021年度中共营口市委党校决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计3944.33万元，包括：

1.财政拨款收入3804.04万元，占收入总计的96.44%。其中：一般公共预算财政拨款收入3804.04万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余140.29万元，占收入总计的3.56%。主要是多功能教室资金等。

与上年相比，今年收入减少4449.87万元，降低53.01%，主要原因：新校区工程资金减少。

（二）支出总计3943.27万元，包括：

1.基本支出1850.22万元，占支出总计的46.92%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1475.02万元，对个人和家庭的补助支出111.11万元，商品和服务支出263.71万元，资本性支出0.37万元。

2.项目支出2093.05万元，占支出总计的53.08%。主要包括新校区工程项目、物业费项目、培训费项目等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少4306.22万元，降低52.2%，主要原因：新校区项目资金减少。

（三）年末结转和结余1.06万元。

主要是新增人员的公用经费申请到账临近年末未能及时支出的原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少143.65万元，降低99.28%，主要原因：资金使用更合理。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出3943.27万元，其中：基本支出1850.22万元，项目支出2093.05万元。与上年相比，财政拨款支出减少4306.22万元，降低52.2%，主要原因：新校区项目资金减少。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的244.59%，其中：基本支出完成年初预算的147.2%，项目完成年初预算的589.16%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出3943.27万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出3537.2万元，占89.70%；社会保障和就业支出231.90万元，占5.88%；卫生健康支出82.19万元，占2.08%；住房保障支出91.98万元，占2.33%。

1.教育支出3537.2万元，具体包括：

干部教育支出3537.2万元，主要是开展干部教育培训工作等支出，完成年初预算的341.37%，决算数大于年初预算数的原因主要是有上年结转资金本年支付完成、新录用人员经费、培训费、新校区工程资金等。

2.社会保障和就业支出231.9万元，具体包括：

（1）事业单位离退休支出70.11万元，主要是离休费支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出122.64万元，主要是养老保险支出，完成年初预算的102.06%，决算数大于年初预算数的原因是人员增加。

（3）死亡抚恤24.81万元，主要是死亡抚恤金等支出，年初无预算。

（4）伤残抚恤14.34万元，主要是伤残抚恤等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

3.卫生健康支出82.19万元，包括：

（1）事业单位医疗80.07万元，主要是医疗保险等支出，完成年初预算的96.93%，决算数小于年初预算数的原因是新录用人员医保未开户，暂时未能缴纳医疗保险。

（2）其他行政事业单位医疗2.12万元，主要是工伤保险等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

4.住房保障支出91.98万元，具体包括：

住房公积金91.98万元，主要是住房公积金等支出，完成年初预算的102.06%，决算数大于年初预算数的原因是人员增加。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.57万元，完成年初预算的76.72%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.93万元，公务用车购置及运行维护费1.64万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。年初预算没有安排。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费比上年减少0万元，与上年持平。

2.公务接待费0.93万元，占“三公”经费支出的36.19%。完成年初预算的64.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约。2021年国内公务接待累计106批次、310人、0.93万元，主要用于餐费等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少0.1万元，下降9.71%，主要是厉行节约等原因。

3.公务用车购置及运行费1.64万元，占“三公”经费支出的63.81%。年初预算1.9万元。与上年持平。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费1.64万元，主要用于车辆日常运行及维护等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1850.22万元，其中：人员经费1586.13万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费264.09万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。 

2021年机关运行经费支出264.09万元，比上年增加259.6万元，增加5781%，主要原因是恢复参公事业单位之前为事业单位无机关运行经费，上一年度的运行经费为机构改革合并的结转资金。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额57.96万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出57.96万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额57.96万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆0；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金4070万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）84分。组织对0个单位开展整体绩效自评，涉及资金0万元，自评平均分0分。

（2）部门评价情况。我部门组织对“工程款”等1个项目开展了部门评价，涉及资金4070万元。没有委托第三方机构开展绩效评价。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是资金到位不及时;二是使用有待进一步规范。下一步将采取以下措施加以改进：一是争取资金按时到位，按预算执行。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“工程款”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分84分。项目全年预算数为4070万元，执行数为2000万元，完成预算的49%。项目绩效目标完成情况：一是完成产出指标;二是效益指标部分完成;三是完成满意度指标。发现的主要问题及原因：一是资金到位不及时;二是使用有待进一步规范。下一步改进措施：一是争取资金按时到位，按预算执行。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

18.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

19.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

20.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

21. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

22.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用