中国共产党辽宁省营口市委党校

2023年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目    录

 

第一部分  中国共产党辽宁省营口市委党校概况

一、主要职责

二、中国共产党辽宁省营口市委党校决算单位构成

第二部分  2023年度中国共产党辽宁省营口市委党校部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2023年度中国共产党辽宁省营口市委党校部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 中国共产党辽宁省营口市委党校概况

 

一、主要职责

（一）承担各级党员干部、后备干部、公务员、党积极分子和新党员的培训；培训民主党派、无党派人士和统一战线其他方面代表人土以及统战工作干部; 开展重大理论问题和现实问题的调查研究；承担市委、市政府决策咨询服务；培养马克思主义理论骨干；对下级党校进行业务指导等。

(二) 组织实施重大理论宣讲活动；对全市基层党员干部群众进行经常性的理论和形势政策宣传教育；指导推进干部在职业余政治理论学习；培育和培训基层理论宣讲骨干、宣讲志愿者、宣讲员等。

(三) 负责全市党员干部现代远程教育组织和管理工作；负责研究和指导全市党员电化教育工作。

(四) 承担市委、市政府交办的其他工作。

中共营口市委党校共有15个内设机构，即：校委办公室、机关党委办公室、人事科、科研管理办公室、统战培训科、统战理论研究室、业务指导科、研究生部、教务科、学员管理科、理论宣讲科、远程教育科、财务科、行政科、食堂科。

二、部门决算单位构成

纳入中国共产党辽宁省营口市委党校2023年部门决算编制范围的预算单位包括：

无纳入中共营口市委党校2023年部门决算二级预算单位。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计3491.04万元，包括：

1.财政拨款收入3491.04万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入3491.04万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少988.74万元，降低22.07%,主要原因：2022年度党校新校区工程款1000万元，2023年因特殊原因未支付工程款。

（二）支出总计3491.04万元，包括：

1.基本支出2542.40万元，占支出总计的72.83%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2026.68万元；商品和服务支出282.73万元；对个人和家庭的补助231.28万元；资本性支出1.72万元。

2.项目支出948.63万元，占支出总计的27.17%。主要包括办公用房维修改造及运行经费、党校物业费、干部培训经费、双路电改造项目、印刷费、讲课费等、智能化系统运维保障经费、乌苏干部培训经费、市委党校校区电费项目、党校绿化项目等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少988.74万元，降低22.07%,主要原因：2022年度党校新校区工程款1000万元，2023年因特殊原因未支付工程款。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：合理安排收支，年末无结转与结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2023年度财政拨款支出3491.04万元，其中：基本支出2542.40万元，项目支出948.63万元。与上年相比，财政拨款支出减少988.74万元，降低22.07%，主要原因：2022年度党校新校区工程款1000万元，2023年因特殊原因未支付工程款。与年初预算相比，2023年度财政拨款支出完成年初预算的88.14%，其中：基本支出完成年初预算的121.16%，项目支出完成年初预算的50.93%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3491.04万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出2720.90万元，具体包括：

（1）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）2720.90万元,主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、办公设备购置等支出，完成年初预算的79.75%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2022年度党校新校区工程款1000万元，2023年因特殊原因未支付工程款。

2.社会保障和就业支出495.68万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）39.01万元,主要是离休费、退休费、生活补助等支出，完成年初预算的42.83%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是离休人员死亡。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）222.54万元,主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的114.82%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是职人员增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）42.46万元,主要是职业年金缴费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是职业年金无年初预算。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）177.32万元,主要是抚恤金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2023年度死亡6人。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）14.35万元,主要是抚恤金、生活补助等支出，完成年初预算的106.30%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是遗属人员增加。

3.卫生健康支出111.83万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）104.84万元,主要是职工基本医疗保险缴费等支出，完成年初预算的104.23%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人数增加。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）6.99万元,主要是其他社会保障缴费等支出，完成年初预算的141.50%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人数增加。

4.住房保障支出162.62万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）162.62万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的111.87%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人数增加。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.86万元，完成预算的100.54%，决算数大于预算数的主要原因保留两位小数时自动进位造成的。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.42万元，公务用车购置及运行维护费1.44万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无因公出国人员。2023年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2023年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无因公出国人员等。

2.公务接待费0.42万元，占“三公”经费支出的22.58%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是合理安排收支。2023年国内公务接待累计3批次、27人、0.42万元主要用于来访人员公务接待等；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2023年公务接待费比上年增加0.15万元，增长57.14%，主要是来访人员增加等原因。

3.公务用车购置及运行费1.44万元，占“三公”经费支出的77.42%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是合理安排收支。比上年增加0.91万元，增长171.70%，主要是公车使用次数增加等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费1.44万元，主要用于公务用车运行维护费 等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2542.41万元，其中：人员经费2257.96万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费284.45万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年机关运行经费支出284.45万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加24.38万元，增长9.37%，主要原因是在职人数增加。

（二）政府采购支出情况。

2023年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目10个（其中：一般公共预算项目10个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金2057.5万元（其中：一般公共预算资金2057.5万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）84.37分。

组织对1个单位开展部门（单位）整体绩效自评，涉及资金2098.34万元，自评平均分100分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门组织对“党校工程款”“办公用房维修改造及运行经费” “干部教育培训经费”等10个项目开展了部门评价，涉及资金2057.5万元（其中：一般公共预算资金2057.5万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。从评价情况来看，本单位基本完成2023年度绩效任务，还有工作上的不足，之后加强学习争取圆满完成绩效考核工作。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2023年度省直部门决算中反映“党校工程款”“办公用房维修改造及运行经费” “干部教育培训经费”等10个项目绩效自评结果。

（1）“办公用房维修改造及运行经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为160万元，执行数为160万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成足额保障率100%；二是完成支持教学名师数量10人；三是完成正常运转率100%；四是完成保障正常网络运行100%；五是完成保障及时率100%。发现的主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：继续保持。

（2）“绿化项目”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分。项目全年预算数为3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成绿化工程施工完成情况100%；二是完成造林绿化和补植补造及时；三是完成施工安全率100%；四是完成计划工作完成率100%；五是完成合同签订及时率100%；六是未完成预算成本控制10万；七是完成资金精准使用情况100%；八是未完成受益学生数900人；九是完成改善校内生态环境；十是完成参加培训人数增长率10%；十一是完成受训学员满意度95%；十二是完成受惠群众满意度80%。发现的主要问题及原因：一是为了节约开支，压缩预算，在预算成本控制方面进行调整，所以未完成。二是培训人员存在计划内和计划外的情况，计划外学员的培训具有不确定性。下一步改进措施：一是首先要制定详细的预算政策，其次要精打细算，多方比价，再次进行批量采购，节约成本，逐年完善，实现成本控制。二是中共营口市委党校的培训人员存在计划内和计划外的情况，尽量做好与指标值接近。

（3）“党校工程款”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分58.1分。项目全年预算数为1200万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是完成主体工程完成率100%；二是未完成工程尾款支付完成率100%；三是完成工程、项目实施计划合理；四是未完成工程款按期拨付率100%；五是未完成按照合同进行贷款本金及利息偿还；六是未完成经费使用效益全部；七是完成优化校园教学生活环境；八是完成工程环保达标；九是完成改善校内生态环境；十是完成参加培训人数增长率20%；十一是完成受训学员满意度100%；十二是完成受惠群众满意度80%。发现的主要问题及原因：工程尾款未支付完成是因为代建公司未完成工程决算，无法对其进行支付。下一步改进措施：等待代建公司完成工程决算，核算无误后，再对其进行支付工程尾款。

（4）“干部教育培训经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分。项目全年预算数为180万元，执行数为180万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成培训学员计划完成率100%；二是完成教学耗材采购种类2种；三是完成培训出勤率95%；四是完成正常运转率100%；五是完成培训工作按时完成度；六是完成培训成本<=180万；七是完成设备利用率80%；八是完成提高人才培养质量；九是完成节能降耗情况节约用电；十是完成参加培训人数增长率5%；十一是完成服务对象满意率90%；十二是完成社会公众满意度90%。发现的主要问题及原因：培训人员存在计划内和计划外的情况，计划外学员的培训具有不确定性。下一步改进措施：中共营口市委党校的培训人员存在计划内和计划外的情况，尽量做好与指标值接近。

（5）“物业费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分91.35分。项目全年预算数为400万元，执行数为400万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成培训批次、期数10次；二是未完成聘请服务人员数>=100人；三是完成培训学员考试通过率100%；四是完成物业服务被投诉率0%；五是完成服务响应及时率100%；六是未完成物业管理费、安保经费590万；七是完成优应聘人员成功签约率90%；八是完成物业式管理服务规范性；九是完成改善校内生态环境；十是完成服务对象综合知情率95%；十一是完成受训学员满意度90%；十二是完成用人单位满意度90%。发现的主要问题及原因：一是物业聘请服务人员中有主动离职的人员，所以未达到指标值的要求和标准。二是节约开支，压缩预算，在预算成本控制方面进行调整，所以未完成。下一步改进措施：一是物业在招聘时提高对人员的辨别力，提高人员的忠诚度，加强人员的福利待遇。先要制定详细的预算政策，其次要精打细算，多方比价，再次进行批量采购，节约成本，逐年完善，实现成本控制。

（6）“教学资源建设、系统运行维护经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为10.8万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是完成培训学员计划完成率100%；二是完成教育培训；三是完成施工安全率100%；四是完成材料质量符合教育教学标准；五是完成年度维护成本10.8万；六是完成设备利用率80%；七是完成完善城镇功能；八是完成物业式管理服务规范性；九是完成环保材质占比100%；十是完成系统扩展性可扩展；十一是完成受训学员满意度90%；十二是完成受众群体满意度90%。发现的主要问题及原因：设备利用率有待提高。下一步改进措施：提高设备有效利用率，加强设备管理。

（7）“科研经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为2.7万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是未完成发表论文篇数125篇；二是完成重大研究课题报告、专刊、过程性论文等数量39个；三是完成成果质量达标率95%；四是完成教学获奖及论文发表数量13次；五是完成评审及时率100%；六是完成科研材料购置支出0.5万；七是完成网络宣传报道订阅用户增长率20%；八是完成受益学生数900人；九是完成环保材质占比100%；十是完成不断提高学校教育水平三年；十一是完成教师满意度95%；十二是完成受益群体满意度90%。发现的主要问题及原因：目前现有教师队伍中新考入的年轻教师较多，年龄层次跨度大，论文数少。下一步改进措施：要提高中共营口市委党校教师队伍的整体学术水平，增加培训课程，提升个人的学术能力。

（8）“双路电改造项目”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为62万元，执行数为62万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成主体工程完工率100%；二是完成修缮改造任务完成率100%；三是完成工程、项目实施计划合理；四是完成工程质量合格率100%；五是完成项目完工进度100%；六是完成单价控制情况9万元；七是完成监督工程安全，更好的为积极社会发展服务无事故；八是完成提高人才培养质量；九是完成工程环保达标；十是完成建设方案和施工质量总体符合工程设计或有关规范标准的项目比例100%；十一是完成服务群体满意度95%；十二是完成参与专家的满意度90%。发现的主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：目前已经完成双路电改造项目。

（9）“印刷费、讲课费等”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96.25分。项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成培训学员计划完成率95%；二是未完成服务学员人数500；三是完成培训学员考试通过率80%；四是完成工学员出勤率70%；五是完成培训工作完成及时率100%；六是完成持续改善办学条件。发现的主要问题及原因：中共营口市委党校在职研究生实际录取人数存在不确定性，每年的录取人数都不是固定的。下一步改进措施：中共营口市委党校在职研究生根据中共辽宁省委党校每年制定的招生标准招录的学生人数。

（10）“智能化系统运维保障经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分。项目全年预算数为9万元，执行数为9万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成保障系统正常运行天数365天；二是完成项目实际完成率95%；三是完成网络系统正常运行率365天；四是完成工设施维护验收合格率100%；五是完成系统故障修复响应时间小于一日；六是完成年度维护成本9万元；七是完成保证项目运行政策、制度资金持续性；八是未完成受益学生数1000人；九是完成保障工程安全，在改善生态环境发面发挥一定作用；十是完成系统正常使用年限6年；十一是完成工作人员满意度100%；十二是完成学生机房教师学生满意度95%。发现的主要问题及原因：培训人员存在计划内和计划外的情况，计划外学员的培训具有不确定性。下一步改进措施：中共营口市委党校的培训人员存在计划内和计划外的情况，尽量做好与指标值接近。

《预算项目（政策）绩效自评表》见附件。

第三部分 名词解释

 

 

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

第四部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分 附件