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第一部分  中国共产党辽宁省营口市委党校概况

一、主要职责

二、中国共产党辽宁省营口市委党校决算单位构成

第二部分  2024年度中国共产党辽宁省营口市委党校部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度中国共产党辽宁省营口市委党校部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 中国共产党辽宁省营口市委党校概况

一、主要职责

（一）承担各级党员干部、后备干部、公务员、党积极分子和新党员的培训；培训民主党派、无党派人士和统一战线其他方面代表人土以及统战工作干部; 开展重大理论问题和现实问题的调查研究；承担市委、市政府决策咨询服务；培养马克思主义理论骨干；对下级党校进行业务指导等。

(二) 组织实施重大理论宣讲活动；对全市基层党员干部群众进行经常性的理论和形势政策宣传教育；指导推进干部在职业余政治理论学习；培育和培训基层理论宣讲骨干、宣讲志愿者、宣讲员等。

(三) 负责全市党员干部现代远程教育组织和管理工作；负责研究和指导全市党员电化教育工作。

(四) 承担市委、市政府交办的其他工作。

中共营口市委党校共有15个内设机构，即：校委办公室、机关党委办公室、人事科、科研管理办公室、统战培训科、统战理论研究室、业务指导科、研究生部、教务科、学员管理科、理论宣讲科、远程教育科、财务科、行政科、食堂科。

二、部门决算单位构成

纳入中国共产党辽宁省营口市委党校2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

无纳入中共营口市委党校2024年部门决算二级预算单位。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计3901.34万元，包括：

1.财政拨款收入3901.34万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入3901.34万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加410.30万元，增长11.75%,主要原因：支付部分党校工程款。

（二）支出总计3901.34万元，包括：

1.基本支出2337.34万元，占支出总计的59.91%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1967.89万元；商品和服务支出279.46万元；对个人和家庭的补助90.00万元。

2.项目支出1563.99万元，占支出总计的40.09%。主要包括办公用房维修改造及运行经费、党校物业费、干部培训经费、市委党校教学设备购置、党校工程款、智能化系统运维保障经费、印刷费、讲课费等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加410.30万元，增长11.75%,主要原因：支付部分党校工程款。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：合理安排收支，年末无结转与结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出3901.34万元，其中：基本支出2337.34万元，项目支出1563.99万元。与上年相比，财政拨款支出增加410.30万元，增长11.75%，主要原因：支付部分党校工程款。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的65.43%，其中：基本支出完成年初预算的109.62%，项目支出完成年初预算的40.84%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出3901.34万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出3348.58万元，具体包括：

（1）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）3348.58万元,主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、办公设备购置等支出，完成年初预算的61.52%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工程决算未做完，未支付全部工程款。

2.社会保障和就业支出279.45万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）40.27万元,主要是离休费、退休费、生活补助等支出，完成年初预算的108.39%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是离休人员护理费增加。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）200.72万元,主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的100.47%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）6.61万元,主要是职业年金缴费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是补缴2024年退休人员职业年金（单位部分）。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）26.61万元,主要是抚恤金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2024年度死亡1人。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）5.24万元,主要是抚恤金、生活补助等支出，完成年初预算的27.67%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2024年初预算数为18.94万元，实际支出18.94万元，因年初系统指标下达到2050802支出功能科目，所以未体现到社会保障和就业支出科目内。

3.卫生健康支出103.87万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）103.87万元,主要是职工基本医疗保险缴费等支出，完成年初预算的100.06%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员增加。

4.住房保障支出169.44万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）169.44万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的112.94%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是补缴2023年绩效公积金。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.17万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是按照预算支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.19万元，公务用车购置及运行维护费0.98万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无因公出国人员。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无因公出国人员等。

2.公务接待费0.19万元，占“三公”经费支出的16.24%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是合理安排收支。2024年国内公务接待累计2批次、14人、0.19万元主要用于来访人员公务接待等；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费比上年减少0.23万元，降低54.55%，主要是主要是来访人员减少等原因。

3.公务用车购置及运行费0.98万元，占“三公”经费支出的83.76%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是合理安排收支。比上年减少0.46万元，降低31.94%，主要是公车使用次数减少等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.98万元，主要用于公务用车运行维护费等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2337.35万元，其中：人员经费2057.89万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费279.46万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出279.46万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少4.99万元，降低1.75%，主要原因是按照《压缩非急需非刚性支出支持重点工作部署方案》执行。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目7个（其中：一般公共预算项目7个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金3772万元（其中：一般公共预算资金3772万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评项目数/年度应开展绩效自评项目数*100%）达到100%。

组织对1个单位开展部门（单位）整体绩效自评，涉及一般公共预算支出2132.31万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门组织对“党校工程款”、“办公用房维修改造及运行经费” 、“干部教育培训经费”等7个项目开展了部门评价，涉及资金3772万元（其中：一般公共预算资金3772万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。从评价情况来看，本单位基本完成2024年度绩效任务，还有工作上的不足，之后加强学习争取圆满完成绩效考核工作。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2024年度市直部门决算中反映“党校工程款”、“办公用 房维修改造及运行经费”、“干部教育培训经费”等7个项目绩效自评结果。

（1）“办公用房维修改造及运行经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分。项目全年预算数为144万元，执行数为144万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是累计培训人数，完成100%;二是足额保障率，完成100%。三是正常运转率，完成100%;四是参训人员合格率，完成100%;五是保障及时率，完成100%;六是按标准保障率，完成100%;七是确保机关事业单位平稳运行，完成100%;八是保障水平，完成100%。发现的主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：继续保持。

（2） “物业费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分。项目全年预算数为400万元，执行数为400万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是物业管理面积，完成100%;二是聘请服务人员数，完成90%。三是服务被投诉率，完成100%;四是服务被投诉率，完成100%;五是服务响应及时率，完成100%;六是应聘人员成功签约率，完成90%;七是应聘人员成功签约率，完成90%。发现的主要问题及原因：因为中共营口市委党校年初预算压缩，经费不足以维持聘用100人，所以压缩至90人。下一步改进措施：尽量节约成本，在压缩预算的情况下，维持聘用100人以上人员。完成绩效目标。

（3）“干部教育培训经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分。项目全年预算数为180万元，执行数为180万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是每年培训学员人次，完成100%;二是培训计划按期完成率，完成100%。三是设备利用率，完成100%。发现的主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：继续保持。

（4）“市委党校教学设备购置”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.11分。项目全年预算数为12万元，执行数为9.74万元，完成预算的81.14%。项目绩效目标完成情况：一是政府采购执行率，完成100%;二是采购工作完成率，完成100%。三是工程采购设备验收合格率，完成100%;四是设备验收合格率，完成100%;五是持续推进设备系统更新改造，完成100%;六是设备正常使用年限，完成100%。发现的主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：继续保持。

（5）“党校工程款”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分60分。项目全年预算数为800万元，执行数为800万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是工程尾款支付完成率，完成100%;二是工程尾款支付完成率，完成100%。三是正常运转率，完成100%;四是工程款按期拨付率，完成100%。发现的主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：继续保持。

（6）“智能化系统运维保障经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分86.76分。项目全年预算数为9万元，执行数为9万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是设备破损维修率，完成100%;二是项目实际完成率，完成100%。三是维修质量达标率，完成100%;四是设施维护验收合格率，完成100%;五是系统故障修复响应时间，完成100%;六是年度维护成本，完成61%;七是保证项目运行政策、制度资金持续性，完成100%;八是受益学生数，完成100%;九是保障工程安全，在改善生态环境发面发挥一定作用，完成100%。发现的主要问题及原因：因中共营口市委党校年初预算压缩，未按合同执行14.7万元。所以未完成绩效指标。下一步改进措施：合理申报绩效指标，及时调年度维护成本，完成绩效指标。

（7）“印刷费、讲课费等”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分89分。项目全年预算数为27万元，执行数为21.26万元，完成预算的78.73%。项目绩效目标完成情况：一是校级教学团队建设人数，完成100%;二是教学耗材采购种类，完成100%。三是宣传质量，完成100%;四是教科书质量合格率，完成100%;五是校园教学生活环境与安全，完成100%;六是提升参训学员教育教学能力，完成100%;七是优化校园教学生活环境，完成100%。发现的主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：继续保持。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件